НПС: предварительные итоги

Снижение солидарного компонента в пенсионной системе Казахстана будет компенсировано дополнительными источниками сбережений на старость

НПС: предварительные итоги

Меньше, чем через год, Казахстан отметит двадцатилетие накопительной пенсионной системы (НПС). Хотя она вступила в действие с 1 января 1998 года, концепция НПС, а потом и закон «О пенсионном обеспечении в РК» были разработаны и представлены на обсуждение общественности, а потом и приняты в 1997 году. На тот момент Казахстан стал единственной постсоветской страной, которая провела столь масштабную социальную реформу. Основной ее посыл: граждане разделяют с государством ответственность за обеспечение своей старости. За эти годы пенсионное законодательство не раз перерабатывалось и дополнялось. В частности, в первые годы действия системы в закон была введена норма о государственной гарантии пенсионных накоплений в размере обязательных пенсионных взносов (ОПВ) с учетом инфляции, что значительно повысило доверие к НПС.

Система, как живой организм, развивалась и совершенствовалась, но концептуально оставалась неизменной. В ее основе лежат те же принципы, что и изначально: каждый работник перечисляет на индивидуальный пенсионный счет (ИПС) 10% от своих доходов, деньги на нем принадлежат вкладчику, но доступ к ним он получает после достижения пенсионного возраста. Эти средства наследуются. Пенсионные накопления складываются из суммы ОПВ и инвестиционного дохода.

В Казахстане трехуровневая пенсионная система: солидарный компонент, включающий базовую и так называемую трудовую, зависящую от стажа до 1998 года, пенсии, обязательная накопительная часть и добровольные накопления. Сегодня можно назвать одно существенное отличие казахстанской НПС от чилийской пенсионной модели, которая в свое время послужила для нас образцом: наличие одного государственного ЕНПФ вместо множества частных. До недавнего времени в Казахстане также работали 16, потом 10 частных накопительных пенсионных фондов (НПФ), но в 2013 году НПС была модернизирована, создан Единый накопительный пенсионный фонд, в котором были объединены пенсионные активы и обязательства всех действовавших на тот момент НПФ.

В тренде — гибридные системы

По словам председателя правления АО «ЕНПФ» Руслана Ерденаева, системы, подобные чилийской и созданной по ее образцу казахстанской, называются DC (сокращенно от английского defined contribution). В переводе на русский — это система с установленным размером пенсионных взносов. При этом сумма пенсии зависит от нескольких факторов, включая срок участия в НПС, частоту и регулярность взносов, инвестиционный доход. В мире также существуют схемы пенсионного обеспечения, условно называемые DB (от английского defined benefit), при которых сумма пенсии оговаривается, а размер пенсионных взносов будет зависеть главным образом от того, на какую пенсию рассчитывает вкладчик.

«Сегодня общемировой тренд — создание гибридных систем, когда ответственность за пенсионное обеспечение ложится и на государство, и на работодателя, и на работника,— отмечает г-н Ерденаев. — Казахстанская пенсионная система — это также пример гибридной системы. У нас до сих пор сосуществуют солидарная и накопительная системы пенсионного обеспечения. При солидарной системе пенсионные выплаты осуществляются за счет бюджетных средств. Кроме того, государство платит базовую пенсию. Гибридные системы разных стран различаются по доле участия государства в пенсионном обеспечении. В Казахстане пока еще государство платит больше за счет сохранения солидарной системы, но доля этого компонента в совокупной сумме пенсии будет со временем снижаться».

В настоящее время редко в какой стране найдешь солидарную пенсионную систему в чистом виде, то есть основанную на обеспечении пенсионеров исключительно за счет государственного бюджета. Причина — в старении населения, а демография — одна из важнейших составляющих любой пенсионной системы. По данным Всемирного банка, Восточно-Азиатский и Тихоокеанский регионы являются наиболее стареющими по сравнению с любыми другими регионами мира, что создает риски для государственных расходов на пенсионное обеспечение. Эта проблема не обошла стороной Европу и США. Да и наши партнеры по ЕАЭС — Россия и Беларусь — столкнутся с ней в ближайшем будущем. У Казахстана на этом фоне показатели намного лучше. Коэффициент соотношения работающего населения к пенсионерам в РК составляет 2,2; в РФ — 1,24, в Беларуси — 1,63, в Армении — 0,8. Лучше обстоят дела только в Киргизии: на одного пенсионера там приходится 3,4 работающего.

По возрастной структуре населения Казахстан и Киргизия с долей молодых людей до 14–15 лет, 28% и 29,3% соответственно, лидируют в ЕАЭС, где средний коэффициент в целом составляет 16,8%. Но, по словам главы ЕНПФ, нас также не обойдет проблема старения населения. Казахстан столкнется с ней уже к концу 2020‑х годов. К тому же со временем солидарный компонент, сегодня составляющий большую часть пенсии, будет снижаться, а накопительная часть еще не сможет компенсировать потери. «Это все просчитывается, все переходы будут плавными, без шоков. Люди, ушедшие на пенсию в 2016 году и позже, не должны получать меньше тех, кто вышел на пенсию раньше»,— уверен Руслан Ерденаев.

Концепция развития накопительной пенсионной системы РК до 2030 года, утвержденная главой государства, предусматривает дальнейшую модернизацию НПС, способствующую решению возможных проблем.

Обеспечить старость смолоду

Для граждан основным показателем эффективности пенсионной системы, конечно, является достойная пенсия. В международной практике принято такое понятие, как «коэффициент замещения», то есть отношение суммы пенсии к прежним доходам. В Казахстане соблюдается норма, установленная Международной организацией труда,— 40%. Но при индивидуальной системе, как подчеркивает г-н Ерденаев, размер пенсии зависит от конкретного человека, его участия в НПС и размера накоплений. У кого-то коэффициент замещения может быть 20%, у кого-то 60%, в среднем получится 40%. «С выходом на пенсию может произойти резкое снижение доходов. Прожить на 40 процентов от прежней зарплаты очень сложно,— говорит глава ЕНПФ. — Мы приветствуем любые сбережения на старость».

Последние изменения в пенсионное законодательство как раз направлены на увеличение как обязательного накопительного компонента, так и размера базовой пенсии, выплачиваемой государством.

Напомним, более двух лет назад, 1 января 2014 года были введены дополнительные пятипроцентные взносы, уплачиваемые работодателями в пользу работников, занятых в опасных и особо опасных условиях труда. Это обязательные профессиональные пенсионные взносы. А с 1 января 2018 года, согласно Закону Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам пенсионного обеспечения» от 2 августа 2015 года, начнет действовать новый условно-накопительный компонент (УНК), формируемый за счет обязательных взносов работодателя в размере 5% от доходов работников всех категорий. В основе УНК будут лежать принципы как накопительной, так и распределительной системы. На протяжении трудовой жизни в пользу работника будут поступать взносы от его работодателя. Если взносы будут перечислены не менее 60 раз, то, выйдя на пенсию, работник будет получать пенсию из этого компонента пожизненно с учетом стажа и суммы пенсионных накоплений на условном счете. В отличие от 10‑процентного компонента эти средства не наследуются и не выплачиваются при переезде на ПМЖ в другую страну, так как не являются собственностью вкладчика, а перераспределяются между другими участниками этой системы. Кстати, как рассказали в ЕНПФ, недавно стало известно, что Чили планирует провести ряд реформ своей пенсионной системы, в числе которых планируется введение дополнительных пятипроцентных взносов работодателей. Правда, еще не решено окончательно, куда именно будут направляться эти дополнительные взносы. Вопрос пока обсуждается. Успешно эта система уже работает в ряде скандинавских стран.

Государство со своей стороны также внесет вклад в увеличение размера пенсии. С 1 июля 2018 года будет изменен механизм начисления базовой пенсии. Сейчас она выплачивается всем одинаково и составляет 11 965 тенге. С 2018 года размер базовой пенсии при стаже в 10 и менее лет или его отсутствии будет равен 50% прожиточного минимума. А за каждый дополнительный полный год стажа будет увеличиваться на 2%. То есть при стаже 20 лет размер базовой пенсии будет составлять 70% прожиточного минимума, 30 лет — 90%, а при 35‑летнем стаже и более — 100% прожиточного минимума. Таким образом, базовая пенсия для многих нынешних и будущих пенсионеров увеличится в два раза.

Вот третий уровень НПС — добровольные пенсионные взносы — пока «провисает». По данным ЕНПФ, в Казахстане количество счетов с добровольными накоплениями составляет лишь 38 818, или 0,4% от общего количества ИПС. Например, в Чили охват работающих добровольными пенсионными планами составляет 9%. Причина не только в большей продолжительности действия НПС в этой стране, но и в предоставлении налоговых льгот таким вкладчикам, совместном участии вкладчика и работодателя в формировании добровольных накоплений, а также возможности досрочного изъятия сбережений.

Отметим, что развитие добровольных пенсионных накоплений стало бы оптимальным вариантом вовлечения в НПС еще не охваченных системой граждан, в частности самозанятых. «Скоро мы выйдем с программой развития добровольных пенсионных взносов. Мы предлагаем ввести систему поощрения добровольных накоплений льготами, премиями на открытые добровольные счета, предусмотрим, в каких случаях и в каком размере возможны досрочные изъятия из добровольных накоплений»,— делится планами г-н Ерденаев.

Перелом в доходности

Перед слиянием пенсионных активов частных НПФ в единый фонд высказывались мнения, что НПС кардинально изменила свой курс, и вкладчики опасаются за свои накопления. Однако сегодня мы видим, что опасения были напрасны. Более того, значительно увеличилась доходность по инвестициям пенсионных активов. Для сравнения приведем такие цифры: в 2011 году при инфляции 7,4% доходность ПА составила 2,6%, в 2012‑м, соответственно, 6% и 1,75%. Но уже в 2014 году, через год после создания ЕНПФ, разница сократилась: доходность 6,3% при уровне инфляции 7,4%. В 2015‑м удалось получить доходность 15,65% и перекрыть инфляцию, которая с учетом девальвации подскочила до 13,6%. За 9 месяцев 2016 года доходность составила 7,3% при уровне инфляции 5,6%.

«В целом можно оценивать результаты слияния как положительные, тем не менее риски сохраняются»,— говорит Руслан Ерденаев. Основной — риск концентрации. Все пенсионные активы находятся в управлении одного государственного органа, все решения принимаются в рамках единой инвестиционной стратегии. С начала текущего года повышением эффективности управления пенсионными активами занимается Совет по управлению Национальным фондом, который возглавляет Президент РК. В этом есть свои преимущества, в частности, рост доходности ПА говорит в пользу такой политики. Но, как отмечает г-н Ерденаев, при системе с одним пенсионным фондом отсутствует возможность оценить эффективность работы ЕНПФ.

«Сейчас идет работа по исполнению поручения Президента о выводе пенсионных активов из-под контроля Национального банка и передаче в частное управление. Выделение части пенсионных активов частным управляющим, как это предлагают правительство и Нацбанк, позволит снизить риск концентрации,— уверен глава ЕНПФ. — При этом нужно свести к минимуму возникновение таких проблем, как низкая доходность, непрозрачность, сделки с аффилированными компаниями, что в свое время привело к необходимости реформирования НПС. Эти вопросы решаемы. Управлением могут заниматься несколько управляющих компаний, но в любом случае должен быть единый учетный центр как пенсионных активов, так и пенсионных обязательств, чтобы не было никаких злоупотреблений. Как бы то ни было, самое главное, на наш взгляд, — нужно предоставить вкладчику выбор». 

Статьи по теме:
Казахстан

От практики к теории

Состоялась презентация книги «Общая теория управления», первого отечественного опыта построения теории менеджмента

Тема недели

Из огня да в колею

Итоги и ключевые тренды 1991–2016‑го, которые будут влиять на Казахстан в 2017–2041‑м

Казахстан

Не победить, а минимизировать

В Казахстане бизнес-сообщество призывают активнее включиться в борьбу с коррупцией, но начать эту борьбу предлагают с самих себя

Международный бизнес

Интернет больших вещей

Освоение IoT в промышленности позволит компаниям совершить рывок в производительности